本服务为China Compliance Risk Review™合规基础设施中的核心模块之一
很多对外支付出不去，不是“资料没齐”，而是“合规逻辑说不清”
在中国，非贸易项下对外支付（如服务费、管理费、学费、房租、特许权使用费等），往往同时受到银行、外汇管理及税务机关的交叉监管。
大量外资企业面临的支付问题，并非资金本身不合理，而是由于：
• 支付性质界定不清
• 业务实质与合同、发票、税务处理不匹配
• 历史操作沿用，但缺乏系统性合规逻辑
• 银行审核口径与企业理解存在偏差
这些问题在单笔支付时可能只是“被退回”，但长期累积，往往会演变为结构性合规风险。
非贸易项下对外支付风险评估，正是针对这一高频、跨部门、解释成本极高的风险而设计。
非贸易项下对外支付风险，通常表现为：
• 对外支付是否属于“非贸易”性质界定不清
• 合同、业务实质与支付用途之间缺乏一致性
• 税务处理（代扣代缴）与支付逻辑不匹配
• 单笔支付看似合理，但整体模式存在合规缺口
这类风险往往不会一次性暴露，而是在多次支付、银行反复问询或税务核查中逐步放大。
1、对外支付性质的合规界定
• 支付是否构成非贸易项下对外支付
• 是否存在“实质是服务费，但形式无法支持”的情况
• 支付用途描述是否清晰、稳定、可复制
2、业务实质、合同与支付逻辑的一致性
• 合同条款是否真实反映业务内容
• 实际业务是否能够支撑合同约定
• 支付金额、周期是否与业务实质相匹配
3、税务处理与代扣代缴情形
• 是否涉及企业所得税、增值税或其他税种的代扣代缴义务
• 税务处理是否与支付性质逻辑一致
• 是否存在“税上已处理，但银行逻辑无法接受”的情况
4、银行与外汇审核视角下的风险点
• 哪些支付情形最容易被银行反复退单
• 哪些材料在形式上齐全，但逻辑上不被接受
• 是否存在一旦被重点关注，就可能影响后续全部支付的风险
• 银行要求反复补充合同、发票、业务说明
• 对同类支付，不同银行给出完全不同的审核结论
• 税务已处理完毕，但资金仍无法汇出
• 总部认为支付合理，但中国无法给出清晰合规解释
在这些情况下，问题往往不在“资料齐不齐”，而在“合规逻辑能不能自洽”。
为避免误解，本服务明确不包括：
• 代替银行或外管部门审批
• 实际操作或代办对外支付
• 设计规避外汇或税务监管的方案
• 对支付成功与否作任何保证性承诺
本服务是一项风险判断与合规逻辑评估服务，而非支付执行或通道服务。
完成评估后，客户将获得：
• 非贸易项下对外支付风险等级判断（低 / 中 / 高）
• 主要风险点及其合规逻辑分析
• 哪些支付属于“结构性风险”，哪些属于“操作性问题”
• 面向管理层与总部的支付合规解释摘要
• 存在持续性对外服务费、管理费或其他非贸支付的企业
• 曾出现过银行退单、反复问询或支付受阻的情况
• 中国团队难以向总部解释支付合规逻辑的企业
• 希望在大额或长期支付前进行风险判断的企业
非贸易项下对外支付风险评估通常作为：
• China Compliance Risk Review™ 的核心模块之一
• China Entity Foundation™ 合规基础的重要检查点
• 后续支付结构调整或专项咨询的决策依据
很多对外支付的问题，不是钱合不合理，而是合规逻辑能不能被银行和监管理解。
我们不替您下结论，只协助您把事实与风险看清楚。
咨询电话：400 800 7472
咨询邮箱：info@rtfcpa.com
感谢你的阅读，本文出自 RTF，转载时请注明出处，谢谢合作。
